Разъяснения При Заполнении 3ндфл За 2020 Год

Содержание
  1. Как заполнить декларацию 3ндфл для налогового вычета в 2020 году – Дело
  2. Как заполнить 3-НДФЛ для ИИС в 2019 году
  3. Вкладка «Задание условий»
  4. Вкладка «Сведения о декларанте»
  5. Как узнать свой ИНН
  6. Вкладка «Доходы, полученные в РФ»
  7. Стандартные налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ
  8. Вкладка «Вычеты»
  9. Проверка, печать и сохранение
  10. Образец заполнения 3-НДФЛ при переносе остатка вычета
  11. Как правильно заполнить лист «Д1» налоговой декларации?
  12. Как заполнить новую форму 3-НДФЛ
  13. Изменения 2019 года
  14. Форма отчета за 2017 год
  15. Планируемые изменения с 01.01.2020
  16. В каких случаях необходимо сдать отчет, сроки и порядок сдачи
  17. Как заполнить новую форму 3-НДФЛ
  18. Изменения 2020 года
  19. Планируемые изменения с 01.01.2019
  20. Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ
  21. Как заполнить декларацию 3-НДФЛ?
  22. Заполнить декларацию в рукописном варианте
  23. Обратиться за помощью к специалистам
  24. Заполнение декларации 3-НДФЛ онлайн
  25. Заполнить декларацию 3-НДФЛ с помощью специальной программы
  26. Заключение
  27. 3-НДФЛ при покупке квартиры: как заполнить на налоговый вычет в 2020 году?
  28. Как подать 3-НДФЛ для возврата подоходного налога при покупке квартиры?
  29. Новая форма декларации в 2020 году
  30. Когда можно сдавать в ИФНС — сроки подачи
  31. Документы для получения налогового имущественного вычета
  32. Как заполнить за 2019 год?
  33. Оформление титульного листа
  34. Как оформить первый раздел?
  35. Второй раздел
  36. Приложение 1
  37. Приложение 7
  38. Скачать бланк и образец заполнения
  39. Разъяснения При Заполнении 3ндфл За 2020 Год
  40. Как заполнить 3-НДФЛ правильно
  41. Образец заполнения декларации 3 НДФЛ в 2020 году: пример
  42. Как заполнить декларацию 3НДФЛ для налогового вычета в 2020 году
  43. Заполнение декларации 3-НДФЛ в 2020 году: пошаговая инструкция

Как заполнить декларацию 3ндфл для налогового вычета в 2020 году – Дело

Разъяснения При Заполнении 3ндфл За 2020 Год

21.11.2019

Каждый год Налоговая служба РФ размещает на своем сайте специальную программу, позволяющую заполнить декларацию за прошедший период. Несмотря на то что на первый взгляд интерфейс схож, в релизах каждого года есть свои особенности и специфика.

Налоговая декларация.

Как заполнить 3-НДФЛ для ИИС в 2019 году

Самый быстрый способ безошибочно заполнить декларацию 3-НДФЛ на ИИС — воспользоваться программой, скаченной с официального сайта Налоговой службы.

В приложение, позволяющее сформировать документ для обращения за возвратом НДФЛ в 2019 году, изменения также внесены. Поэтому, даже если использовалась программа за 2018 г., необходимо установить новую.

Аналогичный функционал доступен и онлайн. Однако для его использования необходимо авторизоваться в личном кабинете на портале.

В офлайн-версии перемещение по вкладкам производится выбором необходимой в вертикальном меню слева.

Вкладка «Задание условий»

На этой вкладке необходимо:

  1. Заполнить поле «Номер инспекции». Узнать необходимое значение можно на сайте Налоговой службы, введя свой адрес регистрации в разделе «Определение кода ИФНС и муниципального образования».
  2. Указать номер корректировки. Для первой декларации за год он равен «0», затем по возрастающей.
  3. Внести код ОКТМО. Выписать его нужно с той же странице, на которой была получена информация о коде ИФНС, из графы «Муниципальное образование».
  4. Отметить, к какому типу налогоплательщиков относится составитель. Наемный работник, заполняющий документ для получения вычета по индивидуальным инвестиционным счетам, выбирает пункт «Иное физическое лицо».
  5. Выбрать тип дохода, полученного за отчетный период.
  6. Указать, лично или через доверенное лицо будет подана декларация.

Заполнение вкладки Задание условий.

Вкладка «Сведения о декларанте»

В этой вкладке требуется заполнить все поля, указав соответствующие сведения о себе. Единственная графа, которая может вызвать затруднения, — это номер ИНН.

Как узнать свой ИНН

Номер ИНН можно выписать из справки 2-НДФЛ, полученный от работодателя. Второй способ — узнать его на сайте налоговой. Для этого понадобится перейти в одноименный раздел и указать:

  • ФИО;
  • паспортные данные;
  • дату и место рождения;
  • проверочный код с предложенной картинки.

Вкладка «Доходы, полученные в РФ»

Для заполнения этого раздела понадобится выданная работодателем справка. Все указанные в ней сведения о заработанных деньгах нужно в точности перенести в декларацию. Если человек официально трудоустроен в нескольких местах, для увеличения налогооблагаемой базы вносится информация из всех документов.

Если же для оформления вычета достаточно суммы, удержанной в качестве налога по 1 месту работы, то необязательно указывать остальные доходы, с которых уже был удержан НДФЛ.

Для заполнения вкладки Доходы, полученные в РФ, необходимо сначала получить справку от работодателя.

Заполнение этого раздела начинается с внесения источника выплат. Для того чтобы указать своего работодателя, необходимо:

  • нажать на кнопку, обозначенную символом «+» зеленого цвета;
  • в появившемся окне указать реквизиты организации;
  • отметить необходимость учета стандартных вычетов, если она есть;
  • сохранить карточку.

Все сведения о месте работы выписываются из выданной справки.

После этого последовательно вносятся все полученные от этого источника в течение года доходы. Для этого необходимо нажать на кнопку, также обозначенную символ «+» зеленого цвета, но расположенную возле среднего поля. В появившееся окно вносится:

И такое действие повторяется для каждой строки справки 2-НДФЛ. Программа автоматически складывает указанные выплаты. Поэтому правильность заполнения можно проконтролировать, сравнив итоговую сумму со справкой.

Заполнение декларации.

В этой же вкладке в нижнем поле по аналогичной схеме указывается информация о предоставленных налоговым агентом вычетах.

Процесс повторяется по всем источникам дохода.

Стандартные налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ

Если такой способ уменьшения НДФЛ был применен работодателем, информация об этом указывается в предыдущем шаге. После перехода в этот раздел дополнять ее не нужно.

Если по каким-то причинам этого не произошло и налогоплательщик планирует получение вычетов совместно с возвратом НДФЛ по ИИС, ему следует заполнить эту вкладку вручную, указав сведения о детях.

Вкладка «Вычеты»

Вкладка «Вычеты» содержит 4 вида законодательно допустимых способов уменьшения НДФЛ. Для того чтобы уведомить налоговую службу о внесенных на ИИС средствах и ценных бумагах, проданных после нахождения их в собственности налогоплательщика более 3 лет, необходимо выбрать раздел «Инвестиционные и убытки по ЦБ».

В нем владельцу ИИС необходимо:

  1. Промаркировать галочкой пункт «Предоставить инвестиционные вычеты».
  2. Указать сумму, зачисленную на ИИС, в соответствующем поле.

Вкладка Вычеты.

Право на получение налогового вычета с переведенных на ИИС денег регламентируется пп.2 п.1 ст. 219.1 НК РФ. Поэтому указывать нужную величину следует в третьем сверху поле, расположенном напротив строки со ссылкой на этот параграф.

Первые 2 поля относятся к торговле ценными бумагами с брокерского счета, не имеющего статуса ИИС. Указываемая цифра не должна превышать 400 тыс. руб. Получить возврат НДФЛ с большей суммы нельзя.

Для тех, кого интересуют только вычеты по ИИС первого типа на внесенные средства, заполнение декларации можно считать законченным. Если же имеются и другие основания для возврата ранее уплаченного НДФЛ, их нужно указать в этой же декларации в соответствующих подразделах.

При этом надо помнить, что общая сумма возвращенного налога не может превышать уплаченную. Пример: Иванов И.И. за год получил 500 тыс. руб. Его работодатель удержал НДФЛ в полном объеме. По итогам года он составляет декларацию 3-НДФЛ, где указывает:

  • инвестиционный вычет по ИИС первого типа с суммы в 400 тыс. руб.;
  • возврат налога с суммы 120 тыс. руб. за услуги стоматолога.

Рассчитать, сколько гражданин получит от налоговой службы, можно, взяв 13% от общей суммы 520 тыс. руб. Однако размер возврата не может превышать уплаченный за период налог, поэтому он получит только 13% от 500 тыс. руб., или 65 тыс. руб.

Проверка, печать и сохранение

После заполнения всех вкладок составленный документ необходимо проверить. Для этого используется кнопка, размещенная на верхней панели справа. После того как программа уведомит о том, что декларация составлена без ошибок, ее надо сохранить.

Если планируется отправка документа в налоговую службу с помощью личного кабинета на официальном сайте, следует использовать формат xml. Если документы будут направлены в бумажном виде, сохранение нужно произвести в формате pdf или распечатать декларацию непосредственно из программы.

Для всех этих действий используются кнопки, размещенные на верхней панели, как и в любой адаптированной под систему Windows программе.

Источник:

Образец заполнения 3-НДФЛ при переносе остатка вычета

Если вы исчерпали свой вычет не полностью и с прошлого года увас образовался остаток, то вам необходимо указать этот остатокнеиспользованного имущественного вычета с прошлого года и сумму

предоставленного налогового вычета за прошлый налоговый период.

Рассмотрим пример:

Василий купил в 2016 году квартиру за 1,8 млн.рублей, за 2016год он уже воспользовался имущественным вычетом в сумме 560 000рублей. По итогам 2017 года он получил заработную плату в сумме 856тыс. рублей, с которой был удержан и перечислен НДФЛ в бюджет в

сумме 111 280 рублей.

Как правильно заполнить лист «Д1» налоговой
декларации?

Чтобы программа сформировала лист «Д1» декларации 3-НДФЛ,
необходимо правильно ответить на все предлагаемые вопросы.

1) Зайдите в раздел «доходы» -> «работа» и внесите данные изсправки 2-НДФЛ. Надо начать с таких показателей, как «общая суммадохода» за 2017 год и «сумма налога удержанная». Мы указали сумму

хода 856 тыс. рублей.(смотрите на рисунок)

Данные эти необходимо брать из справки 2-НДФЛ (они тамуказываются по пункте 5), а вот сумма НДФЛ, которая была удержана

за 2017 год, отражается в справке 2-НДФЛ по строке 5.4.

Внимательно проверив все данные в справке 2-НДФЛ, следует их
просто перенести в разделы, которые запрашивает программа.

2) Далее переходим к разделу по заполнению данных о вычете.
Выбираете нужный вид налогового вычета.

3) А вот теперь будем внимательно отвечать на все вопросы о том
объекте недвижимости, за который вы собираетесь получить вычет:

  • Жилье приобретено в новостройке или на вторичном рынке?
  • Наименование объекта
  • Являетесь ли вы пенсионером?
  • Собственник вы или нет?
  • Вид собственности
  • дату регистрации права собственности мы указываем туже самую,что указывали в прошлом году при заполнении 3-НДФЛ за 2016год;
  • ставим галочку возле вопроса «Вы уже получали вычет по этомужилью?» Ответ «да»;
  • указываем год начала использования вычета – в нашем примере это2017 год;
  • указываем дату регистрации права собственности на объектнедвижимости
  • указываем адрес объекта
  • ниже идет строка с указанием общей суммы расходов наприобретение квартиры. В данном строке мы пишем (как и в прошлой3-НДФЛ) сумму по договору = 1 800 000 рублей;
  • далее идет строка, в которой мы будем указывать сумму ужепредоставленного имущественного вычета (допустим имущественныйвычет был предоставлен налоговым органом) – в примере эта сумма =560 000 рублей;
  • если за 2016 год вы получали вычет через работодателя, а нечерез ФНС, то в строке «Вы уже получали вычет по этому жилью поуведомлению для работодателя?» нужно ответить «Да»;
  • ниже идет строка «Остаток неиспользованного имущественноговычета», который перешел к нам с прошлого года. В данном случаенадо взять 3-НДФЛ за 2016 год. И в листе «Д1» декларации 3-НДФЛ за2016 год по строке «260» (или пункт 2.10) как раз и будет отраженатам сумма имущественного вычета, которая перешла на 2017 год. Внашем примере эта сумма = 1 240 000 рублей.

Далее, мы нажимаем на кнопку «Сохранить и продолжить», Листы
вашей декларации 3-НДФЛ будут сформированы автоматически.

Мы рекомендуем хранить декларации за прошлые годы. Они вампригодятся для того, чтобы без ошибок перенести остаток вычета втекущую декларацию. В нашем сервисе вы регистрируетесь в личномкабинете, и все ваши декларации будут сохранены и будут доступны

для просмотра в любой момент

Источник:

Как заполнить новую форму 3-НДФЛ

  • Скачать бланк формы 3-НДФЛ на 2019 год
  • Скачать бланк формы отчета за 2017 год
  • Скачать образец заполнения декларации для физических лиц 3-ндфл в 2019 году за 2018 год
  • Скачать образец заполнения декларации за 2017 год

На рынке достаточно широко представлены организации и частные лица, предлагающие помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ. Стоимость их услуг порой достаточно высока, по сравнению с возвращаемой суммой из бюджета. В действительности составить и сдать этот отчет самостоятельно несложно. Также существует возможность заполнить 3-НДФЛ онлайн бесплатно с помощью сервисов ФНС.

Изменения 2019 года

В конце 2018 года Приказом ФНС № ММВ-7-11/[email protected] утверждена новая форма декларации. Применять ее следует с декларирования доходов за 2018 год.

Форма отчета за 2017 год

Внесены следующие изменения:

  • новая декларация стала значительно меньше действовавшей ранее: 13 листов вместо 20;
  • число обязательных разделов сократилось до трех: титульный лист, разделы 1 и 2;
  • многие показатели отменены или объединены;
  • технические изменения затронули штрихкоды и нумерацию строк.

Планируемые изменения с 01.01.2020

В настоящее время на рассмотрении находится проект об очередных изменениях формы декларации 3-НДФЛ. Изменения незначительные и скорее технические. Изменены:

  • Приложение 2: введены строки для указания освобождаемых от налогообложения доходов налогоплательщика, полученных от источников за пределами РФ
  • Приложение 5: добавлена строка 141, в которой надо отдельно указать стоимость дорогостоящих лекарственных средств (ранее эта сумма включалась в строку 140)
  • Приложение 7: добавлена строка «Способ приобретения жилого дома»

Также добавлены разъяснения в Порядок заполнения декларации в связи с внесенными изменениями в форму.

Новая форма декларации 3-НДФЛ, при условии утверждения проекта изменений, начнет применяться с 01.01.2020. И отчет за 2019 год придется сдавать именно по ней.

В каких случаях необходимо сдать отчет, сроки и порядок сдачи

Если вы обязаны исчислить и уплатить налог за себя, то отчет необходимо сдать до 30 апреля (п. 1 ст. 229 НК РФ). Если эта дата приходится на выходной день, то, в соответствии с п. 7 ст. 6.1 НК РФ, последний день сдачи переносится на первый следующий рабочий день.

Источник: https://okarb.ru/otchetnost/kak-zapolnit-deklaratsiyu-3ndfl-dlya-nalogovogo-vycheta-v-2020-godu.html

Как заполнить новую форму 3-НДФЛ

Разъяснения При Заполнении 3ндфл За 2020 Год

Скачать бланк формы 3-НДФЛ на 2020 год

Скачать бланк формы отчета за 2017 год

Скачать образец заполнения декларации для физических лиц 3-ндфл в 2020 году за 2018 год

Скачать образец заполнения декларации за 2017 год

На рынке достаточно широко представлены организации и частные лица, предлагающие помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ. Стоимость их услуг порой достаточно высока, по сравнению с возвращаемой суммой из бюджета. В действительности составить и сдать этот отчет самостоятельно несложно. Также существует возможность заполнить 3-НДФЛ онлайн бесплатно с помощью сервисов ФНС.

Изменения 2020 года

В конце 2018 года Приказом ФНС № ММВ-7-11/[email protected] утверждена новая форма декларации. Применять ее следует с декларирования доходов за 2018 год.

Планируемые изменения с 01.01.2019

В настоящее время на рассмотрении находится проект об очередных изменениях формы декларации 3-НДФЛ. Изменения незначительные и скорее технические. Изменены:

  • Приложение 2: введены строки для указания освобождаемых от налогообложения доходов налогоплательщика, полученных от источников за пределами РФ
  • Приложение 5: добавлена строка 141, в которой надо отдельно указать стоимость дорогостоящих лекарственных средств (ранее эта сумма включалась в строку 140)
  • Приложение 7: добавлена строка “Способ приобретения жилого дома”

Также добавлены разъяснения в Порядок заполнения декларации в связи с внесенными изменениями в форму.

Новая форма декларации 3-НДФЛ, при условии утверждения проекта изменений, начнет применяться с 01.01.2019. И отчет за 2020 год придется сдавать именно по ней.

Как заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ

Рассмотрим, как заполнить 3-НДФЛ, какие документы необходимы для заполнения.

В случае предоставления на бумаге отчетность заполняется от руки либо печатается на принтере. В ней не допускается наличие исправлений. Также не допускается двусторонняя печать документа. Необходимо соблюсти все размеры и вид штрихкодов.

Все стоимостные показатели указываются в рублях и копейках, а сумма налога — в целых рублях, округленная по правилам математики. Текстовые значения заполняются заглавными буквами. В случае отсутствия показателя в каком-либо поле в нем проставляется прочерк.

После полного комплектования всех необходимых разделов страницы отчета следует последовательно пронумеровать и на каждой поставить подпись и дату заполнения.

Раздел декларации Основание заполнения Отражаемые сведения Документы для заполнения (сдаются как приложение к декларации)
Титульный листОбязательные для заполнения, предоставляются независимо от отражаемых сведений.Налоговый период.Код ИФНС, в которую сдается декларация.Сведения о налогоплательщике: Ф.И.О., дата рождения, паспортные данные.Код страны — 643 (РФ).Категория налогоплательщика:
  • 760 — иное лицо;
  • 720 — ИП (Приложение 1 к Порядку заполнения).
Раздел 1КБК — в зависимости от источника дохода.ОКТМО — код муниципального образования, в который уплачен налог. Сумма налога к уплате, возврату.Заполняется на основании итоговых данных раздела 2. В случае получения в итоге налога к возврату из бюджета следует написать заявление о возврате налога, указав сведения о расчетном счете налогоплательщика.
Раздел 2

Источник: https://clubtk.ru/kak-zapolnit-novuyu-formu-3-ndfl

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ?

Разъяснения При Заполнении 3ндфл За 2020 Год

Каждое физическое лицо, получившее доход в прошедшем году обязано подать декларацию о своих доходах для уплаты налога. Если ранее форма заполнялась и подавалась только в бумажном варианте, то сейчас существует несколько способов, как можно заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Заполнить декларацию в рукописном варианте

Можно воспользоваться классическим способом и заполнитьдекларацию вручную. Для этого необходимо скачать бланк, приготовить необходимыедокументы и запастись терпением. Из основной информации понадобятся:

  • Паспортные данные.
  • Индивидуальный номер налогоплательщика.
  • Номер СНИЛС.

Кроме того, в зависимости от источников доходов могут понадобиться:

  • Документы, подтверждающие право собственности.
  • Договор купли-продажи.
  • Справка 2-НДФЛ.
  • Платежные документы.

Заполненную декларацию можно отвезти лично в отделениеФедеральной Налоговой Службы по месту регистрации или отправить по почте.

Минусом данного способа является то, что все поля бланка придется заполнять вручную. Хотя сам процесс заполнения несложный, тем не менее он займет продолжительное время.

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ.

Обратиться за помощью к специалистам

В настоящее время существует множество профильных организаций, которые оказывают услуги по правильному заполнению документов. Стоимость готовой формы 3-НДФЛ начинается от 400 рублей.

Если нет желания тратить время и разбираться со всеми тонкостями, такой способ окажется как нельзя кстати. Особенно он подойдет тем, кто впервые сдает декларацию.

Кроме того, что довольно быстро на руках окажется готовый вариант, также будет и индивидуальный образец 3-НДФЛ, который пригодится в будущем.

Заполнение декларации 3-НДФЛ онлайн

На официальном сайте налоговой существует сервис позаполнению и подачи декларации 3-НДФЛ онлайн. Чтобы это сделать, потребуются:

  • Наличие интернета, компьютера или ноутбука.
  • Регистрация на сайте ФНС.
  • Доступ к личному кабинету налогоплательщика.
  • Наличие электронной подписи.

В личном кабинете необходимо перейти в соответствующий раздел:

Жизненные ситуации -> Подать декларацию 3-НДФЛ -> Заполнить новую декларацию онлайн.

Пользователю будет предложено пошагово ввести необходимые данные.

Большим плюсом является то, что большинство полей заполняется автоматически, или предлагается выбор из готовых вариантов.

Налогоплательщику нужно ввести только основные данные касаемо вида, источника дохода и его размера.

Для заполнения декларации нужно пройтись по следующим этапам: 

  1. Ввести данные налогоплательщика.
  2. Выбрать источники доходов.
  3. Указать применяемые вычеты.
  4. Непосредственно указать доходы, от кого и в каких объемах, а также применяемые налоговые ставки. Понадобятся реквизиты организаций или данные физических лиц и предпринимателей.
  5. Применяемый стандартный налоговый вычет и подтверждающие документы.
  6. Просмотр и проверка сформированного файла.
  7. Подпись и отправка документа в электронном виде.

Все довольно легко и просто. К тому же, ехать с декларацией никуда не нужно. Это действительно удобно и значительно бережет время.  

Заполнить декларацию 3-НДФЛ с помощью специальной программы

Для заполнения отчетного документа можно воспользоваться специальным программным обеспечением «Декларация». Этот способ тоже довольно удобный и не обязывает налогоплательщика посещать отделение ФНС. Однако, для него потребуется компьютер или ноутбук с предустановленной операционной системе Windows.

Актуальную версию программы можно скачать здесь.

После скачивания программы ее необходимо установить на компьютер. Двойным кликом по скаченному файлу запускается процесс установки. Он довольно прост, нужно всего лишь следовать инструкциям инсталятора. Запуск программы осуществляется через ярлык на рабочем столе или через меню «Пуск».

В открывшемся окне необходимо заполнить несколько форм. Процесс ввода данных схож с заполнением на сайте налоговой. Но на сайте многие данные подхватываются из личного кабинета, а вот в программе большинство полей придется отметить и ввести самостоятельно.

«Декларация» включает следующие разделы:

1. Задание условий:

  • Тип декларации;
  • Номер налоговой инспекции;
  • ОКТМО;
  • Вид налогоплательщика.

2. Информация о декларанте:

  • Паспортные данные;
  • Фамилия, Имя, Отчество;
  • Место, а также дата рождения;
  • Контактный номер телефона.

3. Доходы, полученные в России.

4. Доходы за пределами России.

5. Доходы от предпринимательской деятельности.

6. Налоговые вычеты.

  • Имущественные
  • Социальные
  • Стандартные
  • Инвестиционные

После заполнения всех разделов необходимо сохранить данные вфайл формата «.dc8» или«.xml». Первый можнораспечатать, а затем отвезти в налоговую по месту регистрации или отправить попочте. Второй же есть возможность отправить через личный кабинетналогоплательщика в электронном виде.

Заключение

Итак, в настоящее время существуют разные способы сдачи отчетности. То, как заполнить декларацию 3-НДФЛ, а также какой способ наиболее удобен налогоплательщики вправе выбирать сами.

Одним подойдет старый и проверенный метод подачи на бумажном носителе, другие могут воспользоваться более современными средствами с помощью сайта ФНС и личного кабинета или программы «Декларация».

А вот тем, кто впервые столкнулся с данным видом налога имеет смысл обратиться за консультацией к специалистам или воспользоваться услугами профильных компаний.

Источник: https://mytopfinance.ru/kak-zapolnit-deklaratsiyu-3-ndfl/

3-НДФЛ при покупке квартиры: как заполнить на налоговый вычет в 2020 году?

Разъяснения При Заполнении 3ндфл За 2020 Год

Покупая квартиру или иное жилье, гражданин несет определенные расходы. Если с этих трат был ранее уплачен подоходный налог в бюджет, то его можно вернуть. Возврату подлежат 13% от затрат на покупку (сумма трат ограничивается имущественным вычетом).

Чтобы вернуть НДФЛ с расходов на покупку квартиры, требуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее налоговому специалисту в целью подтверждения права на налоговый вычет и возврат денежных средств.

Как подать 3-НДФЛ для возврата подоходного налога при покупке квартиры?

Если в 2019 году была куплена квартира (дом, комната, дача, земля, иной объект недвижимости), то в 2020 год можно заполнить декларацию, подать ее в ФНС и ожидать возврата 13% от затраченных денежных средств. Максимальная сумма, которую можно вернуть — 260000 руб. (13 процентов от имущественного вычета, равного 2 млн.руб.).

Важные условия для получения установленной НК РФ льготы в 2020 году:

  • в 2019 году гражданин платил подоходный налог (например, с зарплаты);
  • покупатель жилья раньше не пользовался имущественным вычетом (не использовал полностью 2 млн.руб.);
  • имеются все необходимые документы, которые свидетельствуют о приобретении;
  • правильно заполнена форма декларации 3-НДФЛ.

Если все условия соблюдены, то можно смело ожидать, пока ФНС проверить поданную документацию и вынесет положительное решение относительно возврата декларанту подоходного налога в связи с затратами на покупку жилой недвижимости.

Сумма к возврату в 2020 году ограничена не только вычетом, но и уплаченным за 2019 год подоходным налогом. Невозможно вернуть больше, чем было перечислено в бюджет.

Пример:

В 2019 году человек купил квартиру за 3200000 руб. При этом за 2019 году с его зарплаты удержан и уплачен работодателем НДФЛ в размере 46800 руб.

По закону покупатель может вернуть 13% от 2000000 (260 000), однако за 2019 год он в бюджет уплатил только 46800, значит, в 2020 году он сможет вернуть только 46800. Остаток = 260000 — 46800 = 213200 можно вернуть в следующем 2021 году. Остаток переносится на последующие годы до тех пор, пока весь имущественный вычет не будет предоставлен покупателю.

Подать комплект документации вместе с 3-НДФЛ можно следующими спосбами:

  1. лично прийти с бумажным вариантом декларации и подтверждающими документами в отделение налоговой по месту жительства гражданина;
  2. переслать заполненную 3-НДФЛ и прочие бумаги заказным письмом через Почту России, обязательна отправка с уведомлением о вручении и вложенной описью содержимого письма;
  3. отправить с документацией своего доверенного представителя, снабдив его доверенностью на право подачи декларации;
  4. заполнить отчет в электронном формате, предварительно зарегистрировав личный кабинет плательщика налога (открыть и активировать его можно на сайте ФНС).

Самое главное в процессе подачи пакета документов для вычета при покупке квартиры — это правильно заполнить актуальную форму декларации 3-НДФЛ.

Новая форма декларации в 2020 году

Если декларация заполняется электронно в личном кабинете или программе Декларация 2019, то никаких проблем с поиском актуальной формы 3-НДФЛ не возникает.

Если же отчет формируется в бумажном и машинописном варианте с последующей распечаткой заполненного бланка на принтере, то следует проверить, что заполняемая форма соответствует текущему моменту.

В связи с корректировкой налогового законодательства почти каждый год происходит обновление формы 3-НДФЛ. В 2020 году форма обновилась в очередной раз.

Бланк, действующий в 2020 году, утвержден Приказом ФНС России №ММВ-7-11/569@ с изменениями, указанными приказом №ММВ-7-11/506@ от 07.10.2019.

Скачать новую форму 3-НДФЛ 2020 в excel.

Рекомендуем прочитать: что изменилось в декларации в 2020 г.?

Когда можно сдавать в ИФНС — сроки подачи

Если цель подачи 3-НДФЛ — это получение имущественного вычета, то сроки не ограничены.

Покупатель квартиры вправе обратиться в налоговое отделение в любой день года, следующего за годом покупки.

Если жилье куплено в 2019 года, то период обращения в ФНС — с 01 января по 31 декабря 2020 года.

Возвращается подоходный налог всей суммой сразу на реквизиты, указанные декларантом.

Срок рассмотрения заявки на вычет налоговыми специалистами может достигать трех месяцев, далее в течение месяца денежные средства должны поступить на реквизиты физического лица.

Документы для получения налогового имущественного вычета

Перечень документации, подлежащей приложению к заполненной декларации 3-НДФЛ с целью возврата налога при покупке жилья, следующий:

  • форма 3-НДФЛ;
  • заявка на имущественный вычет в форме заявления, оформленного в свободном виде (указывается просьба предоставить вычет и вернуть налог по причине покупки квартире или другой недвижимости);
  • справка 2-НДФЛ о доходах — ее следует запросить на работе;
  • документальное подтверждение права владения купленным жильем — например, свидетельство;
  • документальное подтверждение совершенной сделки купли-продажи — например, договор;
  • подтверждение передачи денежных средств продавцу квартиры — расписка, квитанция, выписка из банка;
  • свидетельство об ИНН;
  • паспорт заявителя.

Документы собрать не сложно. Основные трудности возникают при заполнении декларации 3-НДФЛ. В целях упрощения данного процесса рекомендуем прочитать инструкцию ниже о правилах заполнения, а также скачать бесплатно приведенный образец заполнения отчета за 2019 год для его подачи в 2020 году.

Как заполнить за 2019 год?

Если выбран вариант подачи декларации на бумаге, то нужно найти актуальный бланк, скачать его и заполнить (на бумаге или на компьютере, это не принципиально).

Декларация довольно объемная, но пугаться не стоить. Для возврата подоходного налога следует заполнить:

  • первый лист — общая информация;
  • раздел 1 — показывается сумма к возврату;
  • раздел 2 — выполняется исчисление базы и возвращаемого налога;
  • приложение 1 — показываются поступления о российских компаний, например, от работодателя;
  • приложение 2 — нужно заполнять только в случае присутствия поступлений от иностранных фирм;
  • приложение 7 — обязательный лист, где непосредственно считается имущественный вычет, положенный по причине покупки квартиры.

Возможно потребуется заполнение дополнительный листов декларации. Например, при наличии не облагаемых подоходным налогом доходов нужно их отразить в приложении 4. При наличии права на профессиональные вычеты, нужно показать эту информацию в приложении 3.

Оформление 3-НДФЛ лучше начать с конца — то есть для начала показать свои расходы и вычет в прил.7, далее отразить доходы в прил.1 и 2, после чего рассчитать НДФЛ к возврату в разделе 2, перенести итоги в раздел 1 и заполнить титульную информацию.

При ручном заполнении важно обратить особое внимание на правильность внесения данных. Ни в коем случае не надо ничего исправлять, зачеркивать, корректировать. Не следует выходить за границы клеток.

Буквы пишутся отчетливо, в заглавном печатном виде.

Если остались пустые клетки, их обязательно нужно заполнить чертой по центру.

Оформление титульного листа

Лист стандартный для всех случаев заполнения 3-НДФЛ.

Важно в поле «отчетный год» указать 2019.

Пример заполнения:

Как оформить первый раздел?

В первый раздел нужно внести размер НДФЛ, который гражданин сможет вернуть в 2020 году. Данный показатель рассчитан в разделе 2 строка 160. Это значение нужно перенести в поле 050 первого раздела.

Поле 040 не заполняется, так как в нем показывается налог к перечислению.

Строки 020 и 030 заполняются кодами: КБК и ОКТМО. КБК — 182 1 01 02010 01 1000 110.

В строке 010 указывается цифра «2» — показывает необходимость возврата налога.

Второй раздел

На данном листе 3-НДФЛ считается база и сумма налога, подлежащая возврату.

В связи получением вычета за квартиру нужно заполнить следующие строки данного раздела:

001Налоговая ставка – 13 проц.
002Выбирается «иное».
010Годовой доход начисленный, берется из прил.1 стр.070.
030Сумма дохода, с которой вычтен подоходный налог – стр.010, если не было необлагаемых сумм.
040Размер имущественного вычета по квартире – берется из прил.7.
080НДФЛ, вычтенный из указанного в строке 010 дохода  — берется из прил.1 стр.080.
160Подоходный налог, который ФНС должна вернуть.

Приложение 1

Все поступления от российских работодателей нужно показать в данном приложении 3-НДФЛ. Если были доходы от зарубежных компаний, то их нужно отразить отдельно во втором приложении декларации.

Если источников несколько, то по каждому отдельно следует заполнить поля 010-080.

Инструкция по заполнению в таблице:

010Ставка НДФЛ, по которой облагался доход.
020Код разновидности дохода берется из Приложения 3 к Порядку заполнения, в 2020 году он обновился. Оплата труда по трудовым договорам, с которой удержан подоходный налог, отражается кодом 07.
030ИНН предприятия, выплатившего доход.
040КПП организации работодателя.
050Территориальный код ОКТМО работодателя.
060Название организации или ФИО ИП.
070Размер дохода за год от данного источника.
080Размер подоходного налога, удержанного данным источником с выплат физическому лицу.

Приложение 7

Для каждого недвижимого объекта заполняется отдельное приложение 7.

Инструкция по заполнению данного листа 3-НДФЛ для случая покупки квартиры приведена в таблице ниже:

010Код объекта выбирается в Прил.6 к Порядку заполнения 3-НДФЛ.Если в 2019 году куплена квартира, то код 02.
020Код признака налогоплательщика берется из Прил.7 к Порядку заполнения.Например, собственники указывают 01.
Сведения об объекте
030Способ приобретения – это новое поле в декларации, введенное с 2020 года. Заполняется, если в поле 010 стоит 01 (жилой дом) или 07 (дом с участком).
031Код номера объекта – цифрой отмечает код того номера, который известен новому владельцу квартиры. Обычно это кадастровый номер – 1.
032Вносится непосредственно сам номер объекта (например, кадастровый, если в поле 031 указано 1).Строка не заполняется, если никакой номер не известен, то есть в поле 031 стоит 4.
033Если указан номер в поле 032, то данную строку можно не заполнять.Если никакой номер не указан, то обязательно вносится место нахождения купленного объекта.
040Дата оформления передаточного акта на квартиру.
050Дата регистрации прав на квартиру.
060Дата регистрации прав на землю.При заполнении декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры, поле не заполняется.
070Размер доли в купленном жилье, если оно приобреталось в долевую собственность.
080Покупная цена на квартиру, согласно договору, но не более имущественного вычета, на который есть право у данного лица (2 млн.руб. или меньше, если вычет ранее использовался частично).Например, если жилье стоило 1 500 000, то указывается 1 500 000; если стоило 2 500 000, то вносится 2 000 000.
090Поле заполняется, если объект куплен по ипотечному кредиту – вносится сумма процентов, уплаченных за отчетный год (не более суммы вычета = 3 млн.руб.).
Расчет имущественного вычета
100Если квартира куплена не в 2019 году, а ранее, и за вычетом гражданин уже обращался в предшествующем году, то в данном поле нужно указать размер уже использованного вычета по данному объекту за предыдущие годы.
110Сумма вычета по процентам, использованная за прошлые периоды, если объект куплен в ипотеку не в 2019 году, а ранее.
120Размер вычета по квартире, предоставленный работодателем на основании извещения ФНС в 2019 году. Если гражданин не обращался в налоговую для возврата НДФЛ через работодателя, то поле не заполняется.
130Размер вычета по % по кредиту, если он предоставлялся работодателем в 2019 году на основании извещения из ФНС.
140Расчет налоговой базы.Доход по стр. 010 Раздела 2 минус показатель стр.120 Прил. 7 минус показатель стр.130 Прил.7.
150Расходы на приобретение квартиры, принимаемые в качестве вычета за 2019 год (не больше показателя стр.140).
160Расходы на оплату ипотечных %, принимаемые в качестве вычета за 2019 год (не больше показателя, равного разности строк 140 и 150).
170Оставшийся вычет, подлежащий переходу за следующие периоды.Для расчета нужно от значения стр.080 отнять значения строк 100, 120 и 150.
180Оставшийся вычет по ипотечным %.

Скачать бланк и образец заполнения

Скачать образец 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку можно в этой статье.

Если в 2019 году была продана квартира, то декларация заполняется по следующему образцу.

Инструкцию по заполнению декларации на имущественный вычет при приобретении жилья смотрите в видео:

Источник: https://9trud.ru/3-ndfl-pri-pokupke-kvartiry/

Разъяснения При Заполнении 3ндфл За 2020 Год

Разъяснения При Заполнении 3ндфл За 2020 Год

Форма заполнения декларации была принята несколько лет назад, каждый год вносятся изменения, не исключением стал и 2020 год, несущественные поправки также были в определенное время внесены. Прежними остались правила заполнения и условия подачи документа.

Новый вид отчетного документа предполагает официальное предоставление дополнительного пакета бумаг. Их требуется подавать в службу налоговой проверки одновременно с декларацией. Среди требуемых документов можно выделить:

Как заполнить 3-НДФЛ правильно

В 2020 году декларация о налоге на доход физического лица по форме 3-НДФЛ подается до 30 апреля. Если налогоплательщик заполнил и сдал отчет до вступления в силу поправок в бланк, ему не нужно сдавать сведения повторно по новой форме. Если нужно заявить вычет, то подать декларацию можно в любой момент года.

При заполнении декларации нельзя допускать ошибок и исправлений, используются только черные или синие чернила. Если 3-НДФЛ заполняется на компьютере, то числовые значения выравниваются по правому краю.

Печатать следует шрифтом Courier New с выставленным размером от 16 до 18.

Если вам не хватило одной страницы раздела или листа 3-НДФЛ для отражения всей информации используйте необходимое количество дополнительных страниц того же раздела или листа.

Образец заполнения декларации 3 НДФЛ в 2020 году: пример

  1. Открыть официальный сайт Налоговой службы и нажать на кнопку вверху «Зарегистрироваться».
  2. Предварительно оформить электронный сертификат, чтобы можно было подписывать декларацию цифровой подписью. Об этом, впрочем, знают все предприниматели.
  3. Войти в кабинет, используя свой логин и пароль.
  4. Выбрать раздел «Составление НД».
  5. Указать, за какой отчетный период подается декларация.
  6. Проверить автоматическое заполнение данных, при необходимости подкорректировать.
  7. Проверить, сдана ли отчетность работодателем заполнить информацию из бланка 2-НДФЛ.
  8. Указать, полагаются ли вам налоговые вычеты и какие.
  9. Подвести итоги в соответствующем разделе. Проверить информацию и создать файл для отправки.
  10. Закрепить файл электронной подписью и поставить на отправку.
  11. Как только декларация будет принята, у вас появится опция прикрепить сканы сопутствующих документов.

Любой гражданин РФ, получающий доход в крупных размерах, должен знать, как заполнить 3 НДФЛ.

Потому что это касается всех, не только индивидуальных предпринимателей, но и граждан, продавших квартиру, машину, получивших доход иным образом. Пришло время посвятить статью данной теме.

Как заполнить декларацию 3НДФЛ для налогового вычета в 2020 году

  • программа,
  • паспорт,
  • свидетельство о присвоении ИНН,
  • справка 2-НДФЛ (получить по месту работы),
  • документы, подтверждающие доходы и расходы, которые вы будете декларировать.
  • номер инспекции – четырехзначный номер есть в свидетельстве ИНН
  • номер корректировки – декларацию подаем впервые, поэтому ставим ноль
  • признак налогоплательщика – выбираем из списка и отмечаем
  • достоверность подтверждается – ставим «лично», если декларацию будете подавать самостоятельно.

    Собираетесь кому-то поручить?― нажмите соответствующую кнопку, внесите ФИО (полностью) и паспортные данные доверенного лица,

Заполнение декларации 3-НДФЛ в 2020 году: пошаговая инструкция

  • получить бланк в налоговой службе или приобрести в специализированном магазине;
  • скачать документ в интернете. На профильных сайтах можно найти образцы и пошаговое заполнение 3-НДФЛ.
  • скачать программу инструкцию к ней на сайте ФНС.
  • отметка в пункте «договор купли-продажи», если речь идет о купле-продаже квартиры;
  • название объекта — выбирается в открывающейся справа вкладе;
  • вид собственности — также нужно указать, кому принадлежит квартира в открывающейся вкладе: индивидуальная, совместная долевая, общая;
  • признак налогоплательщика — выбирается, кто будет получать имущественный вычет за квартиру: сам собственник или его родственник;
  • код номера объекта — указывается нужный вариант из списка;
  • номер — приводится непосредственно номер кода, указанного в пункте выше, если код не выбран, то и это поле не заполняется;
  • адрес — указывается, если не заполнен код;
  • дата — ниже заполняется дата государственной регистрации прав на нее нового владельца;

Источник: https://urist-piter.ru/trudovye-spory/razyasneniya-pri-zapolnenii-3ndfl-za-2019-god

Нормы и акты
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: